كيف افعل لك ذات قيمة الأسهم خيارات مقابل يفك

الأسهم الخيار التقييم كيفية العثور على قيمة خيارات الأسهم الموظف الخاص بك. معرفة قيمة خيارات الأسهم الخاصة بك يمكن أن تساعدك على تقييم حزمة التعويضات الخاصة بك واتخاذ قرارات حول كيفية التعامل مع خيارات الأسهم الخاصة بك. فهم قيمة الخيار كما هو موضح بشكل كامل في كتابنا فكر في خياراتك. فإن قيمة خيار الأسهم مكونان. جزء واحد، ودعا قيمة الجوهرية. يقيس الربح الورقي (إن وجد) الذي بني في وقت تحديد القيمة. على سبيل المثال، إذا كان الخيار الخاص بك يمنحك الحق في شراء الأسهم في 10 للسهم الواحد ويتم تداول السهم في 12، الخيار الخاص بك لديه قيمة جوهرية من 2 للسهم الواحد. يحتوي الخيار على قيمة إضافية استنادا إلى إمكانية تحقيق ربح أكبر إذا استمر في الاحتفاظ بالخيار. يختلف هذا الجزء من القيمة اعتمادا على مقدار الوقت حتى تنتهي صلاحية الخيار (من بين عوامل أخرى)، لذلك يطلق عليه القيمة الزمنية للخيار. قيمة خيار الأسهم هو مجموع قيمته الجوهرية وقيمته الزمنية. من المهم أن نفهم أن قيمة الخيار ليست التنبؤ، أو حتى تقدير للنتيجة المحتملة من الاستمرار في الاحتفاظ بخيار. قد يكون لديك الخيار 5 في السهم الواحد، ولكن في نهاية المطاف تحقيق ربح قدره 25 للسهم الواحد أو أي ربح على الإطلاق. قيمة الخيار هو معلومات مفيدة، لكنه لا يتنبأ المستقبل. القيمة الموضوعية والذاتية من الناحية النظرية، يمكننا تحديد قيمة الخيار بموضوعية باستخدام الصيغ أو الإجراءات المعقدة. من الناحية العملية، القيمة التي تهم الأشخاص الذين لديهم خيارات الأسهم للموظفين هي القيمة الذاتية للخيار: قيمة الخيار لك. ولهذا السبب أوصي نهج مبسط عند تحديد قيمة خيار الأسهم الموظف. لشيء واحد، إذا كان لديك خيارات انتهاء الصلاحية أكثر من خمس سنوات بعيدا، وأود أن تحديد قيمة كما لو أنه ينتهي في غضون خمس سنوات. فرص جيدة جدا أنك لن تحصل على الاستفادة الكاملة من فترة أطول من الزمن. أيضا، أنا تجاهل أي قيمة مضافة تنتجها التقلبات العالية. ثاتس وسيلة لقياس مقدار التعرجات الأسهم صعودا وهبوطا. من الناحية النظرية، يعني ارتفاع التذبذب قيمة الخيار الأعلى، ولكن في الممارسة العملية يعرض لك الكثير من المخاطر، وهذا عامل سلبي يلغي أعلى قيمة، في رأيي. لأغراض التخطيط، وأنا دائما ما يقرب من تحديد قيمة خيارات الأسهم الموظف كما لو كان السهم لديه تقلب معتدل، حتى لو كان التقلب الفعلي ينتج قيمة نظرية أعلى. اختصارات التقييم هذه الملاحظات حول القيمة الذاتية تسمح لنا باستخدام بعض الاختصارات. أسهل واحد هو لخيارات العلامة التجارية الجديدة التي لديها حياة من خمس سنوات أو أكثر. الخيار ليس لديه أي قيمة جوهرية حتى الآن لأن سعر ممارسة هو نفس القيمة السوقية للسهم. إذا تجاهلنا وقتا إضافيا إلى ما بعد خمس سنوات، وتجاهلنا أيضا قيمة التقلبات العالية، فإن الخيار الذي صدر حديثا عادة ما يكون له قيمة تقترب من 30 من قيمة السهم. على سبيل المثال: يمكنك الحصول على خيار لشراء 800 سهم من الأسهم بسعر 25 للسهم الواحد. القيمة الإجمالية للأسهم هي 20،000، وبالتالي فإن قيمة الخيار حوالي 6000. تذكر، قد تكون القيمة النظرية للخيار أعلى قليلا، ولكن 6000 هو رقم معقول لقيمة الخيار لك. إذا كنت عقد الخيار الخاص بك لفترة من الوقت وسعر السهم قد ذهب، تحتاج إلى طريقة أكثر تعقيدا قليلا لتحديد قيمة الخيارات. صيغة كوفيسيالكوت هو حقا محيرة للعقل، ولكن الإجراء التالي يعطيك تقدير معقول: طرح سعر ممارسة الخيار الأسهم من القيمة الحالية للسهم لتحديد القيمة الجوهرية للخيار. مضاعفة سعر ممارسة الخيار الأسهم بنسبة 25، للحصول على تقدير للقيمة الزمنية لمدة خمس سنوات. قم بتخفيض هذا العدد بالتناسب إذا كان الخيار سينتهي في أقل من خمس سنوات. قم بإضافة القيمة الجوهرية وقيمة الوقت للحصول على القيمة الإجمالية لخيار الأسهم. مثال: يتيح لك خيار الشراء شراء 10 أسهم لكل سهم. يتداول السهم حاليا عند 16، وسينتهي الخيار خلال أربع سنوات. القيمة الجوهرية هي 6 للسهم الواحد. وستكون القيمة الزمنية لمدة خمس سنوات 2.50 (25 من سعر التمرين 10.00)، لكننا نخفض هذا العدد بمقدار الخمس لأن الخيار سينتهي في غضون أربع سنوات. لهذا الخيار، القيمة الجوهرية هي 6.00 للسهم الواحد والقيمة الزمنية حوالي 2.00 للسهم الواحد. القيمة الإجمالية للخيار في هذه المرحلة من الزمن حوالي 8.00 للسهم الواحد. تحقق من عملك: القيمة الزمنية لخيار الأسهم هي دائما ما بين الصفر وسعر ممارسة الخيار. يشير رقم خارج هذا النطاق إلى خطأ. ربما لن تكون قادرا على القيام بهذا الحساب في رأسك، ولكن من السهل جدا مع آلة حاسبة، وهذا أكثر مما يمكن أن نقول عن صيغة بلاك سكولز. نضع في اعتبارنا أن هنا مرة أخرى تتجاهل القيمة المضافة للتقلب عالية، وبالتالي فإن القيمة النظرية لخيار الأسهم قد تكون أعلى من العدد المحسوب باستخدام هذا الإجراء المبسط. توزيعات الأرباح تقلل من قيمة خيارات الأسهم، لأن أصحاب الخيار لا يحصلون على أرباح حتى بعد ممارسة الخيار مع الاحتفاظ بالأسهم. إذا كانت شركتك تدفع أرباحا، فمن المنطقي تقليل القيم المحسوبة من خلال طرق الاختصارات المذكورة أعلاه. تحتاج إلى آلة حاسبة على الانترنت هناك عدد من الآلات الحاسبة قيمة الخيار الأسهم على شبكة الإنترنت. بعض لا جيدة على الإطلاق، ولكن بعض ممتازة وحرة. يتم تقديم المفضلة لدي إيفولاتيليتي. قراءة شرحنا أولا، ثم انتقل إلى هذه الصفحة والبحث عن وصلة إلى حاسبة الأساسية الخاصة بهم. تبدأ من خلال إدخال رمز الأسهم شركتك في المربع ل quotsymbol. quot على سبيل المثال، إذا كنت تعمل لشركة إنتل، أدخل إنتك. تجاهل مربع كوتستيليكوت لأن هذا لا يهم لهذا النوع من الخيار. المربع التالي هو ل كوتريس، كوت وأنه يجب أن يكون بالفعل السعر الأخير للأسهم شركتك. يمكنك تركها بمفردها، أو تغييرها إذا كنت تريد أن ترى قيمة الخيار عندما يكون سعر السهم أعلى أو أقل. المربع التالي هو كوتستريك، وهو ما يعني سعر ممارسة الخيار الأسهم الخاصة بك. أدخل هذا الرقم وتجاوز تاريخ كوتكسيراتيون، لأنك ستدخل عدد الأيام إلى انتهاء الصلاحية بدلا من ذلك. لا تقلق بشأن حساب العدد الدقيق للأيام فقط الرقم السنوات أو أشهر وتتكاثر 365 أو 30. المربع التالي هو لتقلب، وإذا قمت بإدخال رمز مخزون جيد، وعدد موجود بالفعل. كيف بارد هو أنه إذا كان الرقم هو 30 أو أقل، مجرد قبوله والانتقال. إذا كان أعلى من 30، إد يميل إلى خصمه إلى 30 في معظم الحالات لأن الخيارات الخاصة بك تعرض لك الكثير من المخاطر. يمكنك قبول أو تغيير القيم الحاسبة تقدم لمعدل الفائدة وتوزيعات الأرباح. عادة لا يوجد سبب لتغيير هذه العناصر. الصحافة كوتالكولاتيكوت وبعد لحظة سترى قيمة الخيار (والكثير من الاشياء الأخرى التي سوف تكون حرفيا اليونانية لك). لاحظ أن هذه الآلة الحاسبة يعطي القيمة الإجمالية لخيار الأسهم الخاصة بك. إذا كان الخيار الخاص بك هو كوتين مونيكوت (بمعنى أن السهم يتداول بسعر أعلى من سعر ممارسة الخيار)، جزء من القيمة هو قيمة جوهرية وجزء هو قيمة الوقت. طرح سعر ممارسة الخيار من سعر التداول للسهم للحصول على القيمة الجوهرية. ثم يمكنك طرح القيمة الجوهرية من القيمة الإجمالية لمعرفة القيمة الزمنية لخيار المخزون الخاص بك. أحداث الحياة: تمويل الكلية التحديثات التمويل التعليم كلية طفلك مع خيارات الأسهم وغيرها من المنح الأسهم (الجزء 1) النقاط الرئيسية الأهلية المساعدة المالية هو وليس فقط على دخل الآباء والطلاب ولكن على أصولهم أيضا. الخيارات والمنح المكتسبة في المال تقلل من أهليتك للحصول على المساعدات الطلابية القائمة على الحاجة. الطريقة الوحيدة لمنع الحصيلة النقدية من بيع الأسهم من أن يتم احتسابها كأصل على فافسا يضعهم في حساب سنوي أو بوليصة تأمين على الحياة في أسماء الوالدين أو اسم الطلاب. بودكاست شملت: بالإضافة إلى قراءة هذه المقالة سلسلة، يمكنك الاستماع إلى مقابلة لدينا للمؤلف. لمزيد من المقابلات مع مساهمينا الخبراء، راجع صفحة البودكاست. والمثير للدهشة أن القليل جدا قد كتب عن دفع نفقات الكلية من خلال استخدام خيارات الأسهم وخطط شراء الأسهم للموظفين، والمخزون المقيد، ومنح الأسهم الأخرى. في الواقع، ومع ذلك، قدرتكم على دفع للكلية، وفي نهاية المطاف المزيد من المال للتقاعد، قد تبقى على خطة الأسهم الخاصة بك الشركة والتخطيط المالي ذات الصلة. قدرتكم على دفع ثمن الكلية، والحصول على المزيد من المال للتقاعد، قد يكون على خطة الأسهم شركتك والتخطيط المالي ذات الصلة. يساعدك الجزء الأول من هذه السلسلة على فهم تأثير منح الإنصاف على أهلية المعونة المالية. الجزء 2 يغطي قواعد ضريبة الهدايا وتأثير المعاملة الضريبية على الاستراتيجية الخاصة بك. الجزء الثالث ينظر في ما يسمى ضريبة كيدي وفي استراتيجيات محددة لاستخدام المنح الأسهم والائتمانات الضريبية لدفع ثمن الكلية. يتم منح المساعدات الطلابية القائمة على الاحتياجات على أساس الحاجة المالية ويأتي في شكل دراسة العمل، وقروض الطلاب والمنح والمنح الدراسية. يتم منح المساعدات المستندة إلى الاحتياجات للطلاب الذين يظهرون الحاجة إلى المعونة على أساس الصيغة التالية: تكلفة الحضور (كوا) الاحتياجات المالية مساهمة الأسرة المتوقعة (إفك) يتم تقليل هذه الحاجة المالية من أي المساعدات القائمة على الجدارة والمنح الدراسية أن الطالب يتلقى. يتم تحديد إيك الخاص بك عن طريق استكمال فافسا (طلب مجاني للحصول على المعونة الطلابية الاتحادية) وتقديمه إلى مركز معالجة (على الانترنت أو في نسخة مطبوعة)، حيث سيتم إدخال المعلومات عنك وطفلك من ففسا في المنهجية الاتحادية الحاجة تحليل الحساب. (إذا كان طفلك قد التحق بكليته التي تبلغ كلفته السنوية للحضور 35،000، والمساهمة العائلية المتوقعة (إفك) هو 21،000، ثم طفلك يدل على الحاجة إلى المعونة بمبلغ الفرق، أو 14،000. وسيحاول مسؤول المعونة المالية في الكلية بعد ذلك ملء هذه الحاجة من خلال حزمة من دراسة العمل وقروض الطلاب والمنح والمنح الدراسية التي يحق لطفلك الحصول عليها من الكلية والحكومة الاتحادية والحكومات الاتحادية والمنظمات الخاصة. احتمال الحصول على المساعدات المالية لا تستند أهلية المعونة المالية فقط إلى دخل الأهل والطلاب ولكن على أصولهم أيضا. بلغ متوسط ​​التكلفة الكلية التقديرية للكلية العامة لمدة أربع سنوات في الولايات المتحدة للعام الدراسي 20152016 28،000 سنويا في الكليات الخاصة لمدة أربع سنوات في الولايات المتحدة في المتوسط ​​60،000 سنويا. وفقا لصيغة المنهجية الاتحادية 20152016 لحساب الاحتياجات المالية للمساعدة الطلابية، عائلة مكونة من أربعة أفراد لديهم طالب جامعي واحد ولا أصول، لم تساهم في خطة التقاعد المؤهلة، وقدمت عوائد ضريبية مشتركة على 140،000 من إجمالي الدخل المعدل ( أو أكثر) لم تكن مؤهلة عادة للحصول على المعونة الطلابية القائمة على الاحتياجات في الكلية العامة المتوسطة لمدة أربع سنوات (28،000). نفس العائلة مع 210،000 من الدخل الإجمالي المعدل عادة لم تكن مؤهلة للحصول على المساعدات الطلابية القائمة على الحاجة في أي كلية عامة أو خاصة (60،000). واستنادا فقط إلى هذه المستويات من الدخل، تجاوزت مساهمة الأسرة المتوقعة في تكاليف الحضور (كوا) التكلفة المقابلة لحضور كل من الكليات العامة والخاصة، وبالتالي لم يكن الطالب مؤهلا للحصول على المساعدات الطلابية القائمة على الحاجة. تنطبق األهلية للحصول على املعونة املالية القائمة على االحتياجات على مستويات الدخل املشار إليها أعاله على األسر التي لديها طفل واحد فقط في الكلية. عندما يكون للوالدين طفلان أو أكثر في الكلية ينقسم جزءهم) مساهمة الوالدين (من مساهمة األسرة المتوقعة بين جميع األطفال في الكلية، وفي هذه الحالة قد يكون أحد أو جميع األطفال مؤهلين لبعض التمويل المالي القائم على االحتياجات) مساعدة. لذلك، لأغراض المعونة المالية، وجود التوائم في الكلية في نفس الوقت يمكن أن يكون أكثر فائدة من وجود طفلين في الكلية خمس سنوات بعيدا. دور تعويض الأسهم في حساب المساعدات المالية ومع ذلك، لا تستند أهلية المعونة المالية ليس فقط على دخل الآباء والطلاب ولكن على أصولهم أيضا. يتم زيادة الخاص بك إفك بنسبة مئوية من الأصول الخاصة بك، والحد من حاجتك المالية المحسوبة. السؤال 41 في قسم الطلاب من 20152016 فافسا يسأل: اعتبارا من اليوم، ما هو مجموع رصيدك الحالي من النقد والادخار والحسابات الجارية السؤال 42 يسأل: اعتبارا من اليوم، ما هو صافي قيمة استثمارات والديك، بما في ذلك العقارات (وليس والديك المنزل) القيمة الصافية تعني القيمة الحالية ناقص الديون. وبناء على ذلك، يجيب الآباء على نفس الأسئلة في القسم الخاص بهم من فافسا على خطوط 89 و 90، على التوالي. ويحدد الصندوق استثماراته بالتالي: تشمل الاستثمارات العقارات (لا تشمل المنزل الذي تعيش فيه) والصناديق الاستئمانية وحسابات اتحاد المغرب العربي والحسابات أوتما وصناديق سوق المال وصناديق الاستثمار وشهادات الإيداع والأسهم وخيارات الأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى، (بما في ذلك الرهون العقارية المحتفظ بها)، والسلع، وما إلى ذلك. وتشمل الاستثمارات أيضا فوائد تعليمية مؤهلة أو حسابات الادخار التعليم مثل حسابات التوفير كوفيرديل، 529 خطط الادخار الكلية وقيمة استرداد 529 خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا. بالنسبة للطالب الذي لا يبلغ عن معلومات الوالدين، يتم الإبلاغ عن الحسابات المملوكة للطالب (وزوج الطلاب) كاستثمارات الطلاب في السؤال 42. بالنسبة للطالب الذي يجب الإبلاغ عن معلومات الوالدين، يتم الإبلاغ عن الحسابات كاستثمارات الوالدين في خط 91 ، بما في ذلك جميع الحسابات المملوكة للطالب وجميع الحسابات المملوكة للوالدين لأي فرد من أفراد الأسرة. تعليمات ففسا توضح كذلك: لا تشمل الاستثمارات المنزل الذي تعيش فيه، وقيمة التأمين على الحياة، وخطط التقاعد (خطط 401 (ك)، وصناديق المعاشات التقاعدية، والمعاشات التقاعدية، وحسابات الاستجابة العاجلة غير التعليمية، وخطط كيوغ، وما إلى ذلك) والادخار والحسابات المراجعة التي تم الإبلاغ عنها بالفعل في السؤال 41 (للطلاب) والخط 90 (للآباء والأمهات). قيمة الاستثمار تعني الرصيد الحالي أو القيمة السوقية لهذه الاستثمارات اعتبارا من اليوم. والديون الاستثمارية تعني فقط الديون المتصلة بالاستثمارات. وفي معظم الحالات، ستحسب جميع المدخرات والاستثمارات غير التقاعدية ضد الوالدين بحد أقصى قدره 5.64، بما في ذلك جميع الخيارات والمنح المكتسبة في المال (أي أن سعر الممارسة أقل من سعر السوق). وبالتالي، فإن الخيارات والمنح المكتسبة في المال تقلل من أهليتك للحصول على المعونة الطلابية القائمة على الحاجة. الخيارات والمنح المكتسبة في المال تقلل من أهليتك للحصول على المساعدات الطلابية القائمة على الحاجة. ووفقا للمناقشات غير الرسمية مع وزارة التعليم، فإن القيمة التي ينبغي الإبلاغ عنها هي القيمة الصافية (بعد الرسوم والعمولات والضرائب وما إلى ذلك) من جميع أنواع خيارات الأسهم المكتسبة كما لو كانت تمارس وتباع بالقيمة السوقية على أساس يوم الانتهاء من النموذج. (بالنسبة لخيارات الأسهم، والقيمة هي مجرد انتشار، وليس القيمة الاسمية للمنحة قبل تكاليف التدريب). نفس القواعد ربما تنطبق على خطط شراء الأسهم الموظف، الأسهم المقيدة، وحقوق تقدير الأسهم. يتم احتساب األصول التي يتم اإلبالغ عنها باسم الطالب بنسبة 20 من إجمالي صافي قيمة األصول. ومع ذلك، فإن 529 مدخرات جامعية، و 529 مادة مدفوعة مقدما، و كوفرديل إدوكاتيون سافينغس أكونتس (إسا) التي يملكها الطفل لا تحسب كأصل للطالب، وإنما كأصول للوالدين، ويتم تقييمها بمعدل عالية مثل 5.64. (لمعرفة المزيد من التفاصيل حول تأثير الاستثمارات وأرباح رأس المال على أهلية الحصول على المعونة المالية، انظر مقالتي في أخبار الاستثمار). علاوة حماية الأصول لحسن الحظ، يتلقى الآباء ما يشار إليه على ففسا كبدل حماية الأصول. وتتراوح هذه النسبة عادة بين 000 15 و 000 28 من الآباء المتزوجين الذين تتراوح أعمارهم بين منتصف الأربعينات ومنتصف الخمسينات. بدل حماية الأصول هو مبلغ من الأصول التي لا يتم احتسابها ضدك عند إكمال فافسا. على سبيل المثال: لديك خيارات مكتسبة في المال بقيمة سوقية قدرها 200،000. لديك علاوة حماية الأصول من 18،000. وبالتالي سوف 182،000 عد ضدك في 5.64، أو 10،265، وحتى طلابك مساعدة الأهلية تنخفض بمقدار 10،265. يتم تقييم الأصول في اسم الطلاب التي يتم الإبلاغ عنها على فافسا في 20 من أول الدولار الأول لأنه، على عكس الآباء والأمهات، لا يوجد بدل حماية الأصول للطلاب. قواعد ففسا بشأن الدخل ومعلومات الأصول تغيرت قواعد الإبلاغ عن الدخل في ففسا في عام 2016. وتستند الطلاب الأهلية للمعونة المالية الآن على الدخل من عامين قبل أن تبدأ الكلية، وليس قبل سنة واحدة. تتطلب فافسا منك الإبلاغ عن الأصول الخاصة بك اعتبارا من تاريخ الطلب. ومع ذلك، في تشرين الأول / أكتوبر 2016، تغيرت قواعد فافسا للإبلاغ عن الإيرادات. وبدلا من استخدام الدخل من العام قبل الالتحاق بالجامعة، فإنه يستخدم الآن الدخل من السنة السابقة للسنة قبل التسجيل. وبمعنى آخر، فإن أهلية المساعدة المالية للطلبة تعتمد حاليا على الدخل من سنتين قبل أن تبدأ الكلية، وليس قبل عام واحد. ماذا يعني هذا: إذا كان طفلك سوف يبدأ الكلية في عام 2017، كان لديك لاستخدام 2015 معلومات ضريبة الدخل على فافسا قدم في خريف 2016. إذا طفلك سوف تبدأ الكلية في عام 2018، سوف تستخدم 2016 معلومات ضريبة الدخل عندما فإنك تقدم ملف ففسا في خريف عام 2017. إذا كان طفلك سوف يبدأ الكلية في عام 2019، سوف تستخدم 2017 معلومات ضريبة الدخل عند تقديم ففسا في خريف 2018.If طفلك سوف تبدأ الكلية في عام 2020، سوف تستخدم 2018 معلومات ضريبة الدخل عند تقديم ففسا في خريف عام 2019. في بعض الأحيان يسمى نهج العام السابق. هذه الطريقة تسمح للإيداع ففسا أن تبدأ في أكتوبر، على عكس يناير من السنة التالية. بدلا من تقدير الدخل على فافسا، يمكنك الإبلاغ عن أرقام من الإقرار الضريبي التي تم تقديمها بالفعل. ثم تقوم بتدوين ففسا جديدة لكل سنة لاحقة من الكلية تحت نفس القواعد، مع تغير دخلك. ونأمل أن يسمح هذا التعديل للقواعد للكليات بإخبار الطلاب في وقت سابق عن حزم المساعدات المالية الخاصة بهم. ماذا عن نموذج الملف الشخصي كس يستخدم ففسا لتحديد المعونة الفدرالية: منحة بيل للطلاب ذوي الدخل المنخفض الأهلية للحصول على قروض ستافورد المدعومة وغير المدعومة ومنح الدولة الصغيرة. سوف يتبع مجلس الكلية تغيير فافسا واستخدام طريقة العام السابق لنسق ملف كس الخاص به. ويستخدم هذا النموذج أكثر من 200 كلية خاصة وحفنة من المدارس الحكومية الرئيسية لتحديد أهلية التلاميذ للحصول على المنح والمنح الدراسية القائمة على الحاجة إلى المدارس. تلك هي أكثر قيمة من القروض، التي يجب أن تدفع مرة أخرى مع الفائدة. وهناك حفنة من الكليات النخبة ملتزمة بتغطية جميع االحتياجات بدون قروض. ويلاحظ أنه حتى قبل التغيير في الإبلاغ عن الدخل الذي تقدمه الهيئة، طلبت اللجنة معلومات أساسية جدا عن إيرادات السنة السابقة. وفي حين أن الكليات لم تستخدم المعلومات الضريبية السابقة المسبقة التي قدمت على كس في حساب مساهمة الأسرة المتوقعة (إفك)، فإنها اعتبرت ذلك لأغراض الحكم المهني في تحديد ما إذا كان هناك انخفاض كبير في الدخل من العام السابق. تأثير التعويض عن حقوق الملكية على الإيداع في ففسا الطريقة الوحيدة لمنع الحصيلة النقدية من بيع الأسهم من أن تحسب كأصل في فافسا يضعهم في حساب سنوي أو بوليصة تأمين على الحياة في أسماء الوالدين أو اسم الطلاب. إذا تم وضع العائدات في 529 كلية المدخرات أو خطة مسبقة الدفع، سيتم الوثوق قيمة الحساب كأصل من الأصل، بغض النظر عما إذا كان الوالد أو الطالب هو المالك، وبالتالي سوف تحسب ضد أهلية المساعدات الطلاب لتصل إلى 5.64 من إجمالي قيمة الحسابات. باستخدام المثال الوارد أعلاه، إذا كان لديك 200000 خيار مكتسب، فستحسب هذه الخيارات مقابلك كأصل هذا العام. بالإضافة إلى ذلك، إذا كان لديك أيضا دخل خلال العام السابق من الخيارات التي تمارسها أو من الأسهم المقيدة التي تم تعيينها، فإنه يجب أن يتم الإبلاغ عن هذا الدخل على فافسا هذا العام وسوف تحسب ضدك في جزء الدخل من مساهمة الأسرة المتوقعة . مع خيارات أسهم الحوافز (إيسوس)، عند ممارسة الأسهم والاحتفاظ بها من خلال السنة الضريبية التي يتم استخدامها للإبلاغ عن تعويضك عن فافسا، ليس لديك أي دخل للإبلاغ عن التمرين. (انظر القسم إسو: الضرائب للحصول على التفاصيل). ومع ذلك، فإن مخزون إسو نفسه سوف تظهر على النموذج كأصل استثماري. أما خیارات الأسھم غیر المؤھلة (نوسوس)، فھي تظھر، في المقابل، دخلا في التمارین، حیث أن المخزون المقید عند الاستحقاق. أما بالنسبة للرابطة، فمع زيادة الدخل، تنخفض أهلية المعونة. عند الإبلاغ عن أصولك الحالية لهذا العام على النموذج، تأكد من استخدام بيان حالي لحيازات منحة الأسهم الخاصة بك لاستبعاد الخيارات التي تمارسها وقيدت الأسهم التي اكتسبت في العام الماضي. ومن شأن ذلك أن يحول دون احتسابها مرتين على أنها دخل في السنوات الأخيرة وأصول هذه السنة. إذا كنت لا تزال في الاحتفاظ بهذا المخزون، ثم ينبغي أن تدرج مثل قيمة أي الأسهم التي تملكها. يشرح الجزء 2 أساسيات ضريبة الهدايا ويدخل استراتيجيات محددة لاستخدام منح الأسهم لدفع ثمن الكلية. تروي أونينك هو الرئيس التنفيذي لشركة ستراتاجي. وهي شركة للتخطيط الجامعي تقدم المشورة في مجال التمويل الجامعي للأسر، وبرنامج الشركاء في كلية إنسورس للمستشارين الماليين. تروي هو أيضا مساهم في فوربس، حيث لديه بلوق، كلية مفترق الطرق. تم نشر هذه المقالة فقط للمحتوى والجودة. لم يعوض المؤلف ولا شركته في مقابل نشره. كيف ينبغي أن تكون سندات الادخار الأمريكية مدخلة على نموذج ففسا هو شعار بب مصنف بب (بيتر بوسينيس بوريو) نسخة حقوق الطبع والنشر زاكس أبحاث الاستثمار في صميم كل ما نقوم به هو التزاما قويا بالبحوث المستقلة وتبادل الاكتشافات المربحة مع المستثمرين. هذا التفاني لإعطاء المستثمرين ميزة تجارية أدت إلى إنشاء لدينا زاكس ثبت نظام تصنيف الأسهم تصنيف. فمنذ عام 1986، تضاعف تقريبا برنامج سامب 500 بمعدل متوسط ​​قدره 26 في السنة. وتغطي هذه العائدات الفترة من عام 1986 إلى عام 2011 وتم فحصها وإثباتها من قبل بيكر تيلي، وهي شركة محاسبة مستقلة. يمكنك زيارة الأداء للحصول على معلومات حول أرقام الأداء المعروضة أعلاه. بيانات بورصة نيويورك و أميكس هو 20 دقيقة على الأقل تأخر. بيانات نسداق تأخر 15 دقيقة على الأقل.